Тип публикации: статья из журнала
Год издания: 2022
Идентификатор DOI: 10.36511/2078-5356-2022-2-70-76
Ключевые слова: illegal banking, illegal cashing out of funds, investigative situations, investigation algorithms, computer forensics, detection and investigation of economic crimes, незаконная банковская деятельность, незаконное обналичивание денежных средств, следственные ситуации, алгоритмы расследования, компьютерная криминалистика, выявление и расследование экономических преступлений
Аннотация: В статье констатируется, что незаконная банковская деятельность, совершаемая способами преступного обналичивания денежных средств, - это лишь звено в цепи целого ряда высокоорганизованных налоговых преступлений, мошенничества (преступного возмещение НДС и т. п.), отмывания «грязных» денег, коррупционных преступных посягательств и рПоказать полностьюяда других. Их выявление и расследование наиболее эффективно в типичных следственных ситуациях, складывающихся в процессе инициативного мониторинга интернет-ресурсов оперативными сотрудниками и следователями. В статье раскрываются 5 типичных следственных ситуаций такого рода и ряд алгоритмов идентификации, а значит и последующего изобличения исполнителей незаконного обналичивания. Анализируются возможности специализированных программных комплексов, позволяющих производить поиск и систематизацию информации из онлайн-источников. Резюмируется, что эффективность выявления, раскрытия и расследования анализируемых преступлений неразрывно связана с инициативным использованием следователями и оперативными сотрудниками современных информационных технологий. The article states that illegal banking activity, committed by means of criminal cashing out of funds, is only a link in the chain of a number of highly organized tax crimes, fraud (criminal VAT refunds, etc.), laundering of “dirty” money, corruption criminal attacks and a number of others. Their identification and investigation is most effective in typical investigative situations that develop in the process of proactive monitoring of Internet resources by operational officers and investigators. The article reveals 5 typical investigative situations of this kind and a number of identification algorithms, and hence the subsequent exposure of the perpetrators of illegal cashing. For example, in an investigative situation, when the subscriber number of the perpetrator of the criminal cashing out of funds was obtained during the monitoring of an Internet resource, the algorithm of the work of an operative officer should include an initiative search for personal data in instant messengers, the use of photo identification applications on the Internet, establishing an account in social networks and etc. The possibilities of specialized software systems that allow searching and systematizing information from online sources are analyzed. It is summarized that the efficiency of detecting, disclosing and investigating the analyzed crimes is inextricably linked with the proactive use of modern information technologies by investigators and operatives.
Журнал: Юридическая наука и практика: Вестник Нижегородской академии МВД России
Выпуск журнала: №2
Номера страниц: 70-76
ISSN журнала: 20785356
Место издания: Нижний Новгород
Издатель: Нижегородская академия МВД РФ